公務員出行究竟哪些費用可以報，哪些費用不可以報？日前，吉林省財政廳制定了《吉林省省直機關差旅費管理辦法有關問題的解答》，就公務人員差旅費管理辦法執(zhí)行中的一些具體問題進行解讀。

　　出差人員由接待單位統一安排食宿的如何交納伙食費？

　　除接待單位按照接待管理規(guī)定安排的一次工作餐外，出差人員就餐應當自行解決。接待單位協助安排就餐的，出差人員應當在差旅費管理辦法規(guī)定的標準內向接待單位交納相應的伙食費。

　　接待單位應向出差人員出具接受伙食費的憑證（不作報銷依據），收取的伙食費用于抵頂接待單位的招待費支出。

　　出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的如何交市內交通費？

　　市內交通應由出差人員自行解決。接待單位提供交通工具的，出差人員應在差旅費管理辦法規(guī)定的標準內向接待單位交納市內交通費。接待單位應當向出差人員出具接收交通費的憑證（不作報銷依據），收取的市內交通費用于抵頂接待單位的車輛運行支出。

　　出差人員當天往返費用如何報銷？

　　出差人員完成公務后，能夠在前往出差目的地當天返回單位所在地的，其發(fā)生的城市間交通費可按照《吉林省省直機關差旅費管理辦法》規(guī)定報銷，伙食補助費和市內交通費可按一天計發(fā)。

　　省直在長單位工作人員到遠郊區(qū)開展公務活動如何報銷差旅費？

　　省直在長單位工作人員到遠郊區(qū)參加會議、培訓的，不報銷住宿費、伙食補助費和市內交通費；到遠郊區(qū)開展其他公務活動且實際發(fā)生住宿、伙食、交通等費用的，按照差旅費管理辦法的規(guī)定標準報銷，統一安排伙食、交通工具的，不再報銷伙食補助費和市內交通費。長春市遠郊區(qū)是指雙陽區(qū)、九臺區(qū)。

　　工作人員調動搬遷路費如何報銷？

　　省直機關工作人員因調動工作發(fā)生的城市間交通費、住所費、伙食補助費和市內交通費，由調入單位按照差旅費管理辦法的規(guī)定予以一次性報銷，隨遷家屬和搬遷家具發(fā)生的費用由調動人員自理。

　　出差人員符合乘坐火車軟臥條件而改成軟座的是否給補助？

　　差旅費管理辦法規(guī)定的交通工具等級是出差人員可以乘坐交通工具的上限標準。出差人員應嚴格按照差旅費管理辦法規(guī)定的等級乘坐相應交通工具，符合乘坐火車軟臥條件而改乘軟座的，不予補助。

　　出差人員實際發(fā)生住宿而無住宿發(fā)票的差旅費如何報銷？

　　出差人員實際發(fā)生住宿而無住宿發(fā)票的，如果是住在自己家里的，或到邊遠地區(qū)出差，無法取得住宿費發(fā)票的，由出差人員說明情況并經所在部門領導批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，其他情況一般不予報銷差旅費。

　　參加會議、培訓的差旅費如何報銷？

　　到常住地以外參加會議、培訓的，會議、培訓期間執(zhí)行會議和培訓費的相關制度。往返會議、培訓地點發(fā)生的城市間交通費、伙食補助費和市內交通費按照差旅費管理辦法的規(guī)定報銷，報銷時需提供出差審批單，會議、培訓通知。其中，伙食補助費和市內交通費按往返各一天計發(fā)（如遇天氣、交通等特殊情況，經單位領導批準，可按實際往返天數計發(fā)），當天往返的按1天計發(fā)。

　　出差乘坐飛機的，從駐地到機場的交通費如何報銷？

　　新修訂的差旅費管理辦法對市內交通費實行包干辦法，按出差自然天數每人每天80元包干使用。往返駐地和機場交通費在按規(guī)定發(fā)放的市內交通費內統籌解決，不再另外報銷。

　　經單位領導批準工作人員出差期間回家省親辦事的差旅費如何報銷？

　　工作人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費按不高于從出差目的地返回單位按規(guī)定乘坐相應交通工具的票價予以報銷，超出部分由個人自理；伙食補助費和市內交通費按從出差目的地返回單位的天數（扣除回家省親辦事的天數）和規(guī)定標準予以報銷。

　　出差期間在機場、車站發(fā)生的托運等費用是否給予報銷？

　　出差期間在機場、火車（客車）站發(fā)生的托運、打包等與公務相關的零星費用支出，經單位領導批準，可與機票、火車票和長途客車票一同報銷。

　　出差人員是否可以乘坐全列軟席列車軟臥？

　　出差人員原則上乘坐全列軟席列車軟座，但在晚8時到次日晨7時期間乘車時間6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，經單位領導批準，可以乘坐軟臥，按照軟臥車票報銷。

　　省直機關工作人員出差是否還要入住定點飯店？

　　按照新修訂的差旅費管理辦法不再要求出差人員必須入住定點飯店。

　　廳局級以下級別人員是否要求2人住一間房？

　　新修訂的差旅費管理辦法實行分地區(qū)按級別制定每人每天住宿開支標準，在規(guī)定標準之內出差人員可以自自行選擇與其級別相適應的房間類型，對2人住1間房不再作硬性規(guī)定。

　　出差人員的伙食補助費、市內交通費按出差的自然（日歷）天數計算，對自然（日歷）天數應如何確定？

　　理解和執(zhí)行自然（日歷）天數是指出差人員從出發(fā)當天零時起，到完成任務后返回工作單位所在地當天24時止的日歷實際天數、出發(fā)和返回的天數均按一整天計算，例如，甲某出差，1日上午11時出發(fā)，當月5日晨7時返回，則此人出差的自然天數為5天。

　　對于無城市間交通票據的，市內交通費如何報銷？

　　出差人員應乘坐公共交通工具前往出差目的地，憑城市間交通費票據報銷市內交通費。工作人員乘坐單位公務車輛出差，市內交通費不予報銷。出于安全考慮，不提倡工作人員駕駛私家車或搭乘便車出差。

　　如駕駛私家車或搭乘便車出差，發(fā)生的加油費、過路天橋通行費、停車費等不予報銷，但可作為城市間交通費依據，報銷市內交通費。